Hoe klein geld te balanceren

Het kleine kasfonds is een effectieve manier om kleinere uitgaven op kantoor te beheren zonder elke keer een formele aanvraag in te dienen. Door een klein bedrag aan contanten bij de hand te houden, kunt u indien nodig aankopen doen en de ontvangstbewijzen indienen. Correct volgen en afstemmen is essentieel voor het beheer van de kleine kasbalans. Verzamel het saldo in vergelijking met de activiteit aan het einde van elke boekhoudperiode, of vaker als uw kleine kasfonds vaker actief is.

1.

Identificeer het eindsaldo van het account vanaf de laatste afstemming. Dit is het beginsaldo voor de huidige periode. In de meeste gevallen is dit een standaardsaldo, zoals een kasgeldfonds van $ 200.

2.

Tel het totaal van de overgebleven tegoeden in de kleine kasrekening aan het einde van de periode. Tel bijvoorbeeld het saldo aan het einde van de maand als u een maandelijkse afstemming uitvoert. Noteer het huidige saldo.

3.

Verzamel alle ontvangen inkomsten voor uitgaven die zijn betaald uit de account voor de betreffende periode. Voeg het totale bedrag van de ontvangsten toe en noteer het als de totale uitgaven.

4.

Voeg het totale bedrag van de ontvangsten toe aan het eindsaldo. Het resultaat moet overeenkomen met het beginsaldo van het account.

5.

Identificeer het bedrag van elke variantie. Houd rekening met eventuele toevoegingen aan de kleine kasrekening, zoals extra stortingen of een opname die mogelijk niet wordt geregistreerd. Als een medewerker met een schuldbekentenis uit het fonds heeft geleend en het saldo nog niet heeft terugbetaald, kan dit de reden voor de afwijking zijn.

6.

Rapporteer afwijkingen in de kleine kasbalans aan het managementpersoneel dat het fonds beheert. De bewaarder van kleine geldmiddelen moet de rekening controleren en verzoenen, maar de bedrijfsautoriteiten die het fonds aanvullen, moeten eventuele tekorten of overschotten verhelpen.