401k versus Winst delen

401k en winstdelingsplannen zijn beide vormen van pensioenplannen. Ze stellen werknemers in staat om vóór hun belastingen bijdragen af ​​te dragen op een rekening waar bijdragen en inkomsten pas belast worden als ze worden verdeeld. Sommige 401k-plannen vereisen dat een werkgever bijdraagt ​​aan een plan. Winstdelingsplannen kunnen worden geschreven, zodat de werkgever elk jaar beslist of en hoeveel hij bijdraagt. In het document "Een pensioenplan kiezen - een winstdelingsplan", merkt de Internal Revenue Service op waar de cashflow een probleem is, de bijdragen van de winstdeling zijn strikt discretionair.

Gelijkaardige functies

401k en winstdelingsplannen hebben veel overeenkomsten. Plannen kunnen onttrekkingen en leningen met ontberingen toestaan. In beide plannen zijn de pensioenvoordelen van een deelnemer gebaseerd op het saldo van die deelnemer. Met een traditionele 401k-premie kunnen werknemers in 2010 bijdragen verdienen tot $ 16.500 aan salarisuitstel per belastingjaar en een extra inhaalbijdrage van $ 5.500 als de werknemer minstens 50 jaar oud is. Met een winstdelingsplan is de optie loonuitstel voor medewerkers niet verplicht, hoewel veel winstdelingsplannen deze functie hebben.

Verschillende effecten

Er zijn belangrijke verschillen tussen een traditioneel 401k en een winstdelingsplan. Een 401k kan worden vastgesteld door elke werkgever behalve een staat of lokale overheidsentiteit. Elke werkgever kan een winstdelingsplan opzetten, volgens de IRS Retirement Plans Navigator. Wanneer bijdragen van werknemers en werkgevers worden gecombineerd, kan een 401k jaarlijkse bijdragen toestaan ​​van maximaal $ 49.000 totaal, of 100 procent van de compensatie voor werknemers, afhankelijk van wat het minst is. Voor een winstdelingsplan is de maximale bijdrage dezelfde $ 49.000 of een lagere 25 procent van het salaris van een werknemer.

Types

Veel flexibiliteit is ingebouwd in 401k en winstdelingsplannen. Bepaalde 401K-plannen hebben echter andere vereisten dan andere plannen. In een traditioneel 401K-plan kan een werkgever een percentage van de vergoeding van een werknemer bijdragen aan een 401k-rekening. Dit wordt een niet-selectieve bijdrage genoemd. Een werkgever kan ook afstemmen wat een werknemer bijdraagt ​​tot een wettelijk vastgesteld bedrag, of beide. In een Safe Harbor 401K kan een werkgever een matchingbijdrage doen of een niet-selectieve bijdrage. Met een SIMPLE 401K kunnen werkgevers dollar-voor-dollar wedstrijden of een niet-selectieve bijdrage doen.

Definitieve verwerving

Een ander verschil tussen 401k en winstdelingsplannen is de kwestie van vesting, het tijdstip waarop een werknemer recht heeft op bijdragen aan een plan. Door werknemers ingebrachte bedragen zijn altijd voor 100% onvoorwaardelijk. Met de plannen van SIMPLE en veilige haven 401K zijn werkgeversbijdragen net als de bijdragen van werknemers - altijd voor 100 procent onvoorwaardelijk. Traditionele 401K-plannen kunnen zo worden ontworpen dat werkgeversbijdragen in de loop van de tijd onvoorwaardelijk worden op basis van een verwervingsschema. Met winstdelingsplannen kan vesting zich in de loop van de tijd voordoen als een 401K-plan. Als een winstdelingsplan twee jaar dienst vereist om deel te nemen, worden alle bijdragen onmiddellijk onvoorwaardelijk.

Roth 401k

Een Roth 401k verschilt van zowel normale 401ks als winstdelingsplannen doordat bijdragen aan een Roth 401k worden gemaakt in dollars na belasting, in tegenstelling tot de bijdragen vóór belastingen die worden gebruikt om andere plannen te financieren. Het andere grote verschil tussen een Roth 401k en andere programma's is wanneer een gekwalificeerde distributie wordt gemaakt van het plan. Uitkeringen uit gewone 401k en winstdelingsregelingen worden behandeld als reguliere inkomsten en belast tegen de geldende tarieven. Zoals vermeld door de Internal Revenue Service in haar online brochure met de titel "Pensioneringsplannen FAQ's over Aangewezen Roth-rekeningen", "Een gekwalificeerde uitkering van een aangewezen Roth-account is niet opgenomen in het bruto-inkomen van de werknemer."

ontkenning

Raadpleeg voor vragen over individuele pensioenplannen de bij het plan verstrekte documenten. Vraag de planbeheerder voor aanvullende vragen. Zoals bij elke financiële beslissing, is het raadzaam om advies in te winnen bij een financiële planner van uw keuze. Alle plannen die in dit artikel worden besproken, vallen onder de federale wetgeving en alle plannen kunnen worden gewijzigd.